Volgens Bloomberg heeft de regering-Biden langverwachte regelgeving vrijgegeven die erop gericht is te voorkomen dat fabrikanten van elektrische voertuigen batterijmaterialen uit China en andere concurrerende landen betrekken. De regelgeving biedt echter ook enige flexibiliteit voor autofabrikanten.
De voorgestelde regelgeving maakt deel uit van een uitbreiding van het belastingkrediet van $7.500, ondertekend door de regering-Biden. Volgens de regelgeving zal een bedrijf of entiteit met 25% of meer eigendom van geopolitieke tegenstanders van de Verenigde Staten worden aangewezen als een "Foreign Entity of Concern" (FEOC). Deze beperkingen zullen volgend jaar van toepassing zijn op batterijcomponenten en vervolgens in 2025 op leveranciers van belangrijke batterijgrondstoffen (waaronder nikkel en lithium).
Deze definitie heeft verstrekkende gevolgen omdat vanaf 2024 voertuigen die batterijcomponenten gebruiken die door FEOC's zijn vervaardigd of geassembleerd, niet langer in aanmerking komen voor belastingvoordelen. Bij de bespreking van deze regelgeving had de regering-Biden twee overwegingen: de Amerikaanse industrie bevrijden van de afhankelijkheid van goedkope Chinese materialen die de toeleveringsketen domineren, en de adoptie van elektrische voertuigen aanmoedigen om de klimaatverandering aan te pakken.
In de weken voorafgaand aan de ingangsdatum van de nieuwe regelgeving waren de meeste autofabrikanten deze nog steeds aan het analyseren. Ford Motor Company verklaarde dat uit haar analyse tot nu toe bleek dat de elektrische auto Mustang Mach-E niet langer in aanmerking zou komen voor federale belastingvoordelen.
Volgens de nieuwe richtlijnen zal elk bedrijf dat wordt bestuurd of gecontroleerd door de Chinese overheid (inclusief bedrijven waarin de Chinese overheid ten minste 25% van de aandelen bezit) worden beschouwd als een ‘Foreign Entity of Concern’ (FEOC). Deze beperkingen zullen ook van toepassing zijn op alle productie binnen China. In niet-FEOC-landen (zoals Australië of Indonesië) zullen buitenlandse dochterondernemingen van Chinese particuliere bedrijven echter worden toegestaan zolang ze niet onder controle staan van de Chinese overheid.
FEOC-bedrijven kunnen technische licenties contracteren of verstrekken. Volgens de nieuwe regelgeving is samenwerking toegestaan zolang de niet-FEOC-partij operationele controle over de fabriek heeft en er contracten of technische licentieovereenkomsten worden ondertekend met de FEOC-partij. Dit zal echter van geval tot geval worden beoordeeld.
De nieuwe regelgeving lijkt de autorisatieovereenkomst van Ford in de in Michigan gevestigde Marshall Battery Factory te ondersteunen, aangezien de fabriek eigendom is van en wordt geëxploiteerd door Ford, maar de geautoriseerde technologie is afkomstig van het Chinese batterijbedrijf CATL. Tesla had eerder dit jaar een soortgelijke samenwerking met CATL overwogen, maar de voortgang van de onderhandelingen is onduidelijk.
John Bozzella, president en CEO van de Alliance for Automotive Innovation, een lobbygroep voor de auto-industrie, prees het ministerie van Financiën voor het eindelijk verduidelijken van de relevante regelgeving. Hij prees het agentschap ook voor het vrijstellen van de verplichting tot herkomst van batterijmaterialen tot 2026, en noemde deze clementie ‘significant en verstandig’. Bozzella verklaarde: "Anders zouden belastingvoordelen voor elektrische voertuigen alleen op papier kunnen bestaan."
Autos Drive America, een brancheorganisatie die buitenlandse autofabrikanten vertegenwoordigt die in de VS actief zijn (zoals Hyundai en Toyota), was ook ingenomen met de duidelijke definitie van de regelgeving. De organisatie drong er echter bij de VS op aan om meer landen toe te staan cruciale mineralen te leveren via vrijhandelsovereenkomsten. Indonesië lobbyt bij Amerikaanse functionarissen voor een vrijhandelsovereenkomst om te voldoen aan de eisen van de Inflation Reduction Act (IRA). De VS hebben ook een vrijhandelsovereenkomst met Japan bereikt.
Om de afhankelijkheid van China te verminderen heeft de IRA die vorig jaar werd aangenomen ruim 100 miljard dollar aan investeringen aangetrokken in de Noord-Amerikaanse toeleveringsketen voor batterijen en elektrische voertuigen. De dominante positie van Aziatische landen in de wereldwijde industrie voor elektrische voertuigen en batterijen betekent echter dat slechts enkele modellen in aanmerking komen voor IRA-belastingvoordelen.
Er zal een publieke commentaarperiode zijn voordat de regels definitief worden en op 1 januari van kracht worden.
Nu de FEOC-regels de komende twee jaar van kracht worden, kan de lijst met voertuigmodellen die aan de eisen voldoen verder krimpen. Zodra de regels voor componenten en grondstoffen worden afgedwongen, komen sommige modellen die fase 1-belastingvoordelen hebben ontvangen, mogelijk niet langer in aanmerking.
Het proces van het formuleren van deze nieuwe regelgeving heeft geleid tot een jarenlange lobby-razernij. Autofabrikanten hebben aangedrongen op versoepelde regelgeving en beweerden dat strikte beperkingen de kosten van elektrische voertuigen aanzienlijk zouden verhogen, en de dominante positie van China in de toeleveringsketen maakt het voor de VS bijna onmogelijk om China uit te sluiten. Daarentegen hebben Amerikaanse mijnbouw- en recyclingbedrijven een hardere houding aangenomen om de productie van binnenlandse belangrijke batterijproductiematerialen te beschermen en te versnellen.
Senator Joe Manchin heeft herhaaldelijk kritiek geuit op de regelgeving bij het stemmen over de wet, waarbij hij heeft gewezen op aanzienlijke mazen in de wet, ondanks strikte beperkingen op het Chinese eigendom en de invloed in de IRA.
Manchin verklaarde in een verklaring van 1 december: “Ik zal elke mogelijkheid en gelegenheid aangrijpen om deze onwettige en beschamende voorgestelde regelgeving ongedaan te maken, onze energiezekerheid te beschermen, inclusief het aanzetten van het ministerie van Financiën om herzieningen door te voeren, het zoeken naar een resolutie van de Congressional Review Act en het ondersteunen van eventuele rechtszaken. tegen de nieuwe regels.”
Voor geleasde elektrische en hybride voertuigen gelden geen lokale inhoudsvereisten; ze zijn geclassificeerd als bedrijfsvoertuigen. Het ministerie van Financiën heeft ook concessies gedaan, waardoor autofabrikanten meer tijd hebben om aan de regelgeving te voldoen, zoals het ontwikkelen van systemen om de oorsprong van kritieke mineralen en andere materialen met een lage waarde nauwkeuriger te volgen.
Woordvoerder van General Motors, Jeannine Ginivan, zei in een verklaring: "We zijn de nieuwe richtlijnen van het ministerie van Financiën aan het herzien." Ze voegde hieraan toe: “Dankzij de langdurige investeringen van General Motors in de Verenigde Staten en de inspanningen om een veiligere, veerkrachtigere toeleveringsketen op te bouwen, geloven wij dat GM in 2024 en daarna in staat is om de consumentenprikkels voor veel elektrische voertuigen volledig te behouden.”
Ford Motor Company verklaarde echter dat de Mustang Mach-E niet langer in aanmerking zou komen voor de federale belastingvermindering. Het voertuig wordt geproduceerd in Mexico en kwam voorheen in aanmerking voor een belastingvoordeel van $ 3.750. Ford verklaarde in een e-mailverklaring dat zijn F-150 Lightning-plug-in-truck in aanmerking zou blijven komen voor het volledige belastingvoordeel van $ 7.500.
De eigendomsbeperking van 25% in de nieuwe regelgeving komt ook overeen met de bepalingen van de CHIPS Act, die tot doel heeft de assemblageactiviteiten van hightech apparaten, waaronder halfgeleiders, terug te brengen naar de Verenigde Staten. De wet verbiedt bedrijven die CHIPS Act-subsidies ontvangen om samen te werken in gezamenlijke projecten met Chinese entiteiten die 25% of meer eigendom bezitten, naast andere beperkingen.
Uit een onderzoeksrapport van de Goldman Sachs Group uit september bleek dat China momenteel 85% tot 90% van de wereldwijde extractie en verwerking van zeldzame aardmetalen voor zijn rekening neemt, waarbij 60% van het lithium, 65% van het nikkel en 68% van het kobalt dat nodig is voor batterijen voor elektrische voertuigen wordt geraffineerd. De bank schatte ook dat 65% van de batterijcomponenten, 71% van de batterijen en 57% van de elektrische voertuigen wereldwijd in China worden vervaardigd.
De meeste grondstoffen die nodig zijn voor de productie van batterijen worden echter elders gewonnen, vaak door door China gecontroleerde bedrijven of niet-gouvernementele bedrijven. De Chinese Greenstone Holdings Group, 's werelds grootste nikkelproducent, en de topkobaltmijnbouwer Luoyang Molybdeen zijn beide Chinese bedrijven met internationale mijnbouwactiviteiten.
